Как оформить самозанятость и сколько платить

Что такое самозанятость

Самозанятость — это специальный налоговый режим, при котором физическое лицо платит налог на профессиональный доход (НПД) и освобождено от подоходного налога.

Кто может стать самозанятым

Стать самозанятым может любой, кто ведет свое дело без наемных работников и имеет доход до 2,4 млн рублей в год. Индивидуальные предприниматели (ИП) без сотрудников также могут перейти на налог на профессиональный доход (НПД). Примеры самозанятых:

Кто не может стать самозанятым

Самозанятыми не могут быть некоторые категории граждан по нескольким причинам:

Кому подойдет самозанятость

Самозанятость идеально подходит для тех, кто работает самостоятельно, без найма работников, и чей годовой доход не превышает 2,4 млн рублей.

Самозанятость позволяет легализовать свою деятельность, получать официальный доход и пользоваться государственными программами поддержки. Благодаря простоте регистрации и отсутствию обязательной отчетности, этот режим привлекателен для начинающих предпринимателей и тех, кто хочет вести бизнес без сложных бюрократических процедур.

Какой налог платят самозанятые

Самозанятые платят 4% с дохода от физических лиц и 6% с дохода от юридических лиц.

Как платить налог

Записывайте все полученные доходы в приложение «Мой налог», через мобильное приложение банка или на сайте ФНС. Расчет суммы налога на основе внесенных данных происходит автоматически. До 12 числа следующего месяца вы получите уведомление с суммой налога. Оплатите налог до 28 числа текущего месяца через приложение, банк или другими способами.

Многие пользователи отмечают, что приложение «Мой налог» существенно облегчает процессы расчета и уплаты налога. Это устраняет необходимость в специальных бухгалтерских знаниях и позволяет сфокусироваться на ведении бизнеса.

Налоговые льготы для самозанятых

Новым самозанятым предоставляется налоговый вычет в размере 10 000 рублей. С каждого платежа налог уменьшается на 1% для с физических лиц или 2% для юридических, пока сумма не достигнет 10 000 рублей.

Нужно ли самозанятым платить страховые взносы

Самозанятые освобождены от обязательных взносов в ФОМС и СФР. Пенсионные взносы платятся добровольно. Без этих взносов пенсионный стаж не накапливается.

Нужно ли открывать отдельный счет в банке

Специальный счет открывать не нужно, достаточно личного. Но лучше уведомить банк о своем статусе самозанятого, чтобы избежать вопросов об источнике поступления денег.

Как ИП зарегистрироваться в качестве самозанятого

Процедура зависит от налоговой системы:

• Общая система налогообложения. Просто зарегистрируйтесь как самозанятый, налог будет начисляться автоматически
• Упрощенная система налогообложения и ЕНВД. Зарегистрируйтесь как самозанятый и уведомьте ФНС о прекращении предыдущего налогового режима в течение месяца
• Патентная система. Дождитесь окончания срока патента или подайте уведомление в ФНС об отказе

Как получить официальную справку о доходах

Официальную справку о доходах можно получить несколькими способами:

• В приложении «Мой налог». Скачайте приложение из RuStore или Google Play. Перейдите в раздел для формирования справок о доходах. Укажите необходимый период и запросите справку
• В банковском приложении. Откройте мобильное приложение вашего банка, если оно поддерживает сервис для самозанятых. Следуйте инструкциям для создания справки о доходах
• В личном кабинете на сайте ФНС. Войдите в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. Найдите раздел для формирования справок и отчетов. Укажите период и запросите справку о доходах

Справку можно распечатать или отправить на электронную почту. Также можно получить справку о регистрации в качестве самозанятого. Это пригодится при получении банковского кредита или для клиентов, чтобы у них не было проблем с отчетностью.

Что делать, если доход превысил 2,4 млн рублей за год

Если доход превышает 2,4 млн рублей, статус самозанятого утрачивается до конца года. Приложение перестает принимать новые платежи, и нужно перейти на другую налоговую систему, например, с НДФЛ в размере 13%. Подайте заявление в ФНС в течение 20 дней, указав новую систему налогообложения, а в следующем году снова зарегистрируйтесь как самозанятый.

Можно ли отказаться от статуса самозанятого

Вы можете отказаться от статуса самозанятого двумя способами:

• Откройте приложение «Мой налог». Перейдите в настройки аккаунта и выберите опцию снятия с учета
• Войдите в личный кабинет на сайте ФНС. Найдите раздел управления статусом и выберите опцию снятия с учета

Временные перерывы в работе не требуют снятия с учета, так как налог не начисляется при отсутствии дохода. Однако, если ваш бизнес расширится или вы наймете сотрудников, нужно будет сменить статус на индивидуального предпринимателя (ИП).

Вы всегда можете вернуться к статусу самозанятого, если снова решите вести небольшой бизнес самостоятельно. Менять налоговый статус можно неограниченное количество раз при соблюдении требований закона и отсутствии налоговой задолженности.

Возможные трудности и способ их решения

Основная проблема, с которой может столкнуться человек при переходе на самозанятость — отказ из-за некорректной информации или несоответствия требованиям для самозанятых. Внимательно проверяйте все данные перед отправкой заявления. Убедитесь, что они корректны и соответствуют требованиям.

Преимущества и недостатки самозанятости

Заключение

Самозанятость может стать подходящим способом легализовать свою деятельность и упростить ведение бизнеса. Следуя нашей пошаговой инструкции, вы сможете легко зарегистрироваться и начать работать в новом статусе. Режим самозанятого позволяет сосредоточиться на основной деятельности, не отвлекаясь на сложные бюрократические процедуры, и избежать высоких налоговых ставок.