Договор факторинга

Договор факторинга — это соглашение между поставщиком (клиентом) и финансовым агентом (фактором), по которому фактор предоставляет финансирование под уступку денежного требования к покупателю (дебитору). По сути, это продажа дебиторской задолженности с получением большей части суммы сразу, а не после оплаты покупателем.

Суть договора факторинга

Стороны договора: клиент (поставщик товаров или услуг), фактор (банк или специализированная компания) и дебитор (покупатель). Клиент отгружает товар или оказывает услугу, а затем уступает фактору право требования оплаты по этой поставке. Фактор перечисляет клиенту финансирование — обычно 70–90% от суммы поставки (например, при поставке на 1 млн рублей клиент сразу получает 800 тыс. рублей). После того как дебитор оплачивает полную сумму фактору, тот удерживает своё вознаграждение и перечисляет остаток клиенту.

Существуют два основных вида факторинга: с регрессом и без регресса. При факторинге с регрессом, если дебитор не платит в срок, клиент обязан вернуть полученное финансирование. При факторинге без регресса риск неплатежа переходит на фактора, но такое финансирование дороже.

Ключевые условия факторинга

• Договор факторинга позволяет поставщику получить оборотные средства быстрее, чем при обычной отсрочке платежа, и не увеличивать кредитную нагрузку (обязательства по факторингу обычно не отражаются как кредит).
• Фактор оценивает платёжеспособность дебиторов, поэтому для клиента это дополнительная проверка контрагентов.
• Вознаграждение фактора складывается из комиссии за финансирование (процент от суммы) и платы за обслуживание (например, фиксированная сумма за каждую поставку).
• В договоре важно прописать: порядок уведомления дебитора о переуступке, ответственность сторон, условия расторжения, а также случаи, когда фактор вправе требовать возврата финансирования.
• Факторинг подходит не всем: если у компании немного поставок с отсрочкой или маленькие суммы, затраты на факторинг могут превысить выгоду.

Перед подписанием договора стоит сравнить условия разных факторов и внимательно изучить все пункты, особенно мелкий шрифт. Возможно, для вашей ситуации больше подойдут кредиты для бизнеса или микрозаймы.