Что такое банковский депозит

Введение

Депозит — один из финансовых инструментов, который предполагает размещение физическим или юридическим лицом в банке денег или других активов с последующим начислением процентов. Проще говоря, вы поручаете банку хранение своих сбережений, а тот, в свою очередь, превращает их в актив, на котором зарабатывают обе стороны. В отличие от вклада, депозит — не только деньги, это могут быть ценные бумаги, драгметаллы.

Благодаря банковскому депозиту можно защитить сбережения от инфляции и избежать необдуманных трат. Деньги находятся в надежном месте и застрахованы государством на сумму до 1,4 млн рублей. А учитывая, что открыть депозит в РФ можно с возраста 14 лет, такой вид инвестирования максимально доступен для всех категорий граждан.

Виды депозитов

Для клиентов доступны различные виды депозитов. Их можно условно поделить на группы по срокам и виду вложений и наличием или отсутствием доступа владельца сбережений к активам.

По срокам
Срочные До востребования
Сделка заключается на четко оговоренный срок, обычно от 1 месяца до 3 лет Забрать деньги (либо другие ценности) можно в любой момент
Наиболее прибыльны долгосрочные сделки — чем меньше период размещения, тем ниже доходность Имеют низкую ликвидность, в среднем 0,1–0,2%
При закрытии до истечения срока клиент теряет процент, а в некоторых случаях облагается штрафными санкциями  Процентная ставка сохраняется, и клиент в любом случае получает дивиденды за срок, пока актив находился в распоряжении банка
По истечении срока возможна автоматическая пролонгация (без составления нового договора) на аналогичный период времени Актив находится у банка-распорядителя с момента заключения договора до тех пор, пока клиент не решает отозвать ценность. Данные сделки бессрочны
 
По виду ценностей
Деньги Драгметаллы Ценные бумаги
Стандартный и самый популярный тип. Деньги размещают на специальном счету, банк управляет активом на свое усмотрение, после чего выплачивает проценты клиенту. Ставка может начисляться ежемесячно или в конце периода, проценты можно добавлять к сумме вклада, если это предусмотрено договором Фактическое размещение предполагает непосредственную передачу банку слитка или монет из драгметаллов. Процент клиент получает по окончании действия договора или в момент продажи Хранятся у депозитария, который занимается регистрацией и управлением. Можно также открыть инвестиционный фонд по управлению этим видом ценных вкладов
Обезличенный счет предполагает покупку металла без физического эквивалента. На депозит поступает сумма, соответствующая приобретенному весу. Продать металл можно в любой момент 
 
По доступу 
С пополнением Без пополнения
В любой момент можно пополнить счет, и сумма вклада увеличится без заключения новой сделки. Проценты будут начисляться уже на новое тело, поэтому доходность растет с каждым пополнением  Пополнять не допускается, сумма (или эквивалент в металле) стабильна на протяжении всего срока действия сделки 
Открыть депозит можно не только на свое имя, но и на третье лицо. Распространенный пример: родитель открывает счет на ребенка с указанием возраста, когда сын или дочь смогут лично распоряжаться накоплениями.
По выгодоприобретателю
На себя На третье лицо
Сделка заключается напрямую, в случае смерти держателя в право собственности должен вступить прямой наследник  Договор заключается между вами и банком в пользу третьего лица. Если предусмотрена возможность пополнения, вы можете пополнять счет неограниченное количество раз. Однако распоряжаться деньгами сможет только третье лицо, которое вы укажите как выгодоприобретателя

Каждый из описанных типов может комбинироваться с другим. Например, клиенту доступно открытие депозитарного счета до востребования, с капитализацией процентов, возможностью пополнения имя третьего лица. Выбирать стоит обдуманно, просчитывая доходность по специальной формуле.

Как посчитать прибыль по депозитам

При расчете используют формулу простых или сложных процентов, в зависимости от условий договора. Первая предполагает фиксированную сумму сделки и годовую ставку. Это базовый алгоритм, при котором к «телу» просто прибавляют процент и умножают на срок договора.

Формула простых процентов выглядит так:

\(Д+ГС^{*}С\)

где:

  • Д — сумма депозита
  • ГС — годовая ставка
  • С — срок размещения

Например, вы разместили 350 000 рублей на год под 4,7%. Выходит, (350 000 рублей + 4,7%) * 1 год = 366 450 рублей. Такую сумму клиент будет иметь на руках по окончании срока действия вклада. При ежемесячной выплате процента вы получите 1 370 рублей, что равно 16 450 рублей годовых / 12 месяцев. Стоит заметить, что расчет приведен без учета НДФЛ, о котором поговорим детальнее ниже.

При сложных процентах формула отличается:

\(Д_{в}= Р \times (1+\frac{N}{12})^{Т}\)

где:

  • Дв — сумма депозита с процентами
  • Р — изначальная сумма вклада
  • N — годовая ставка
  • Т — количество дней

Для примера возьмем аналогичные условия, 350 000 рублей и 4,7% годовых, а срок — 9 месяцев. Тогда расчет при ежемесячной капитализации процентов будет выглядеть так:

Чтобы лучше понять, как работают депозитные калькуляторы и какие формулы банки применяют для расчета условий, рекомендуем ознакомиться с нашей экспертной статьей «Как заработать на вкладах».

Налоги по вкладам

По российскому законодательству высокий доход граждан, в том числе от вкладов, облагается налогом в размере 13%. Предусмотрен минимальный порог, после которого оплата налога обязательна. Сумма зависит от ключевой ставки, которая на момент написания этого обзора составляет 16%.

При стабильном прогнозе, допустив, что ставка будет неизменной, расчет производят следующим образом: КС * 1 млн рублей = 16 %. Это значит, что платить налог на общий доход в случае, если он не превышает 160 000 рублей в год, не нужно.

На сумму, превышающую этот показатель, государство насчитывает НДФЛ, который в случае с депозитными счетами автоматически перечисляется в пользу бюджета. Самостоятельно просчитывать и оплачивать НДФЛ с вкладов не нужно.

Плюсы и минусы

Вопрос преимуществ и недостатков у таких программ субъективен, поскольку разнообразие видов требует тщательного просчета доходности. Среди плюсов стоит выделить:

  • Простота — потенциальному инвестору достаточно заключить сделку с банком и гарантированно получить фиксированную прибыль
  • Гибкость — на рынке есть программы на любые суммы и сроки, что позволяет выбрать оптимальный вариант
  • Дополнительные функции — счета можно пополнять, досрочно снимать деньги или открывать вклады на третьих лиц

Из минусов чаще всего отмечают не очень высокую доходность, однако и риски при таком способе инвестирования ниже, чем, например, в криптовалюты.

Как открыть

Если вы уже клиент банка, для открытия не нужно даже личное присутствие. Сделку можно заключить дистанционно в приложении или на сайте, а пополнение сделать с личной карты. Это не касается размещения материальных ценностей: для депозита в ценных металлах личное присутствие при заключении договора и передачи объекта обязательны.

При первом обращении в банк из документов необходимо иметь при себе:

  • Оригинал гражданского паспорта с регистрацией
  • СНИЛС, ИНН
  • Необходимую сумму наличностью или на карточном счету (или материальную ценность для размещения)

Как закрыть

Для преждевременного снятия, даже в случае со вкладами срочного типа, нужно уведомить бенефициара о своем намерении. Это можно сделать по телефону или лично в офисе. Если другое не предусмотрено договором, при досрочном расторжении сделки проценты будут потеряны.

Если срок депозита заканчивается, но вы не хотите продлевать вклад, нужно уведомить банк. Вам вернут ценности и выплатят все проценты, если начисление запланировано на конец периода.

Вывод

Депозитные программы — простой способ безопасного инвестирования, для которого не нужны специальные знания. Открыть такой счет просто, налоги будут отчисляться автоматически, а держателю достаточно будет просто получать пассивный доход. Однако прежде чем разместить депозит, стоит изучить типы вкладов и выбрать, какой оптимально подойдет для решения ваших финансовых задач.