Введение
Депозит — один из финансовых инструментов, который предполагает размещение физическим или юридическим лицом в банке денег или других активов с последующим начислением процентов. Проще говоря, вы поручаете банку хранение своих сбережений, а тот, в свою очередь, превращает их в актив, на котором зарабатывают обе стороны. В отличие от вклада, депозит — не только деньги, это могут быть ценные бумаги, драгметаллы.
Благодаря банковскому депозиту можно защитить сбережения от инфляции и избежать необдуманных трат. Деньги находятся в надежном месте и застрахованы государством на сумму до 1,4 млн рублей. А учитывая, что открыть депозит в РФ можно с возраста 14 лет, такой вид инвестирования максимально доступен для всех категорий граждан.
Виды депозитов
Для клиентов доступны различные виды депозитов. Их можно условно поделить на группы по срокам и виду вложений и наличием или отсутствием доступа владельца сбережений к активам.
| По срокам | |
| Срочные | До востребования |
| Сделка заключается на четко оговоренный срок, обычно от 1 месяца до 3 лет | Забрать деньги (либо другие ценности) можно в любой момент |
| Наиболее прибыльны долгосрочные сделки — чем меньше период размещения, тем ниже доходность | Имеют низкую ликвидность, в среднем 0,1–0,2% |
| При закрытии до истечения срока клиент теряет процент, а в некоторых случаях облагается штрафными санкциями | Процентная ставка сохраняется, и клиент в любом случае получает дивиденды за срок, пока актив находился в распоряжении банка |
| По истечении срока возможна автоматическая пролонгация (без составления нового договора) на аналогичный период времени | Актив находится у банка-распорядителя с момента заключения договора до тех пор, пока клиент не решает отозвать ценность. Данные сделки бессрочны |
| По виду ценностей | ||
| Деньги | Драгметаллы | Ценные бумаги |
| Стандартный и самый популярный тип. Деньги размещают на специальном счету, банк управляет активом на свое усмотрение, после чего выплачивает проценты клиенту. Ставка может начисляться ежемесячно или в конце периода, проценты можно добавлять к сумме вклада, если это предусмотрено договором | Фактическое размещение предполагает непосредственную передачу банку слитка или монет из драгметаллов. Процент клиент получает по окончании действия договора или в момент продажи | Хранятся у депозитария, который занимается регистрацией и управлением. Можно также открыть инвестиционный фонд по управлению этим видом ценных вкладов |
| Обезличенный счет предполагает покупку металла без физического эквивалента. На депозит поступает сумма, соответствующая приобретенному весу. Продать металл можно в любой момент | ||
| По доступу | |
| С пополнением | Без пополнения |
| В любой момент можно пополнить счет, и сумма вклада увеличится без заключения новой сделки. Проценты будут начисляться уже на новое тело, поэтому доходность растет с каждым пополнением | Пополнять не допускается, сумма (или эквивалент в металле) стабильна на протяжении всего срока действия сделки |
| По выгодоприобретателю | |
| На себя | На третье лицо |
| Сделка заключается напрямую, в случае смерти держателя в право собственности должен вступить прямой наследник | Договор заключается между вами и банком в пользу третьего лица. Если предусмотрена возможность пополнения, вы можете пополнять счет неограниченное количество раз. Однако распоряжаться деньгами сможет только третье лицо, которое вы укажите как выгодоприобретателя |
Каждый из описанных типов может комбинироваться с другим. Например, клиенту доступно открытие депозитарного счета до востребования, с капитализацией процентов, возможностью пополнения имя третьего лица. Выбирать стоит обдуманно, просчитывая доходность по специальной формуле.
Как посчитать прибыль по депозитам
При расчете используют формулу простых или сложных процентов, в зависимости от условий договора. Первая предполагает фиксированную сумму сделки и годовую ставку. Это базовый алгоритм, при котором к «телу» просто прибавляют процент и умножают на срок договора.
Формула простых процентов выглядит так:
\(Д+ГС^{*}С\)где:
- Д — сумма депозита
- ГС — годовая ставка
- С — срок размещения
Например, вы разместили 350 000 рублей на год под 4,7%. Выходит, (350 000 рублей + 4,7%) * 1 год = 366 450 рублей. Такую сумму клиент будет иметь на руках по окончании срока действия вклада. При ежемесячной выплате процента вы получите 1 370 рублей, что равно 16 450 рублей годовых / 12 месяцев. Стоит заметить, что расчет приведен без учета НДФЛ, о котором поговорим детальнее ниже.
При сложных процентах формула отличается:
\(Д_{в}= Р \times (1+\frac{N}{12})^{Т}\)где:
- Дв — сумма депозита с процентами
- Р — изначальная сумма вклада
- N — годовая ставка
- Т — количество дней
Для примера возьмем аналогичные условия, 350 000 рублей и 4,7% годовых, а срок — 9 месяцев. Тогда расчет при ежемесячной капитализации процентов будет выглядеть так:
Чтобы лучше понять, как работают депозитные калькуляторы и какие формулы банки применяют для расчета условий, рекомендуем ознакомиться с нашей экспертной статьей «Как заработать на вкладах».
Налоги по вкладам
По российскому законодательству высокий доход граждан, в том числе от вкладов, облагается налогом в размере 13%. Предусмотрен минимальный порог, после которого оплата налога обязательна. Сумма зависит от ключевой ставки, которая на момент написания этого обзора составляет 16%.
При стабильном прогнозе, допустив, что ставка будет неизменной, расчет производят следующим образом: КС * 1 млн рублей = 16 %. Это значит, что платить налог на общий доход в случае, если он не превышает 160 000 рублей в год, не нужно.
На сумму, превышающую этот показатель, государство насчитывает НДФЛ, который в случае с депозитными счетами автоматически перечисляется в пользу бюджета. Самостоятельно просчитывать и оплачивать НДФЛ с вкладов не нужно.
Плюсы и минусы
Вопрос преимуществ и недостатков у таких программ субъективен, поскольку разнообразие видов требует тщательного просчета доходности. Среди плюсов стоит выделить:
- Простота — потенциальному инвестору достаточно заключить сделку с банком и гарантированно получить фиксированную прибыль
- Гибкость — на рынке есть программы на любые суммы и сроки, что позволяет выбрать оптимальный вариант
- Дополнительные функции — счета можно пополнять, досрочно снимать деньги или открывать вклады на третьих лиц
Из минусов чаще всего отмечают не очень высокую доходность, однако и риски при таком способе инвестирования ниже, чем, например, в криптовалюты.
Как открыть
Если вы уже клиент банка, для открытия не нужно даже личное присутствие. Сделку можно заключить дистанционно в приложении или на сайте, а пополнение сделать с личной карты. Это не касается размещения материальных ценностей: для депозита в ценных металлах личное присутствие при заключении договора и передачи объекта обязательны.
При первом обращении в банк из документов необходимо иметь при себе:
- Оригинал гражданского паспорта с регистрацией
- СНИЛС, ИНН
- Необходимую сумму наличностью или на карточном счету (или материальную ценность для размещения)
Как закрыть
Для преждевременного снятия, даже в случае со вкладами срочного типа, нужно уведомить бенефициара о своем намерении. Это можно сделать по телефону или лично в офисе. Если другое не предусмотрено договором, при досрочном расторжении сделки проценты будут потеряны.
Вывод
Депозитные программы — простой способ безопасного инвестирования, для которого не нужны специальные знания. Открыть такой счет просто, налоги будут отчисляться автоматически, а держателю достаточно будет просто получать пассивный доход. Однако прежде чем разместить депозит, стоит изучить типы вкладов и выбрать, какой оптимально подойдет для решения ваших финансовых задач.
