Введение
Покупка автомобиля — затратная финансовая операция. Не всегда есть сумма в полном размере, чтобы совершить сделку по договору купли-продажи. Решением проблемы станет приобретение транспортного средства при помощи кредита или лизинга. Благодаря этим финансовым инструментам можно сразу сесть за руль авто без больших вложений средств.
Определение лизинга
Лизинг — финансовая услуга, которая заключается в передаче объекта собственности в аренду с последующим правом выкупа или возврата. При помощи лизинга клиент пользуется имуществом, получает с его помощью финансовую прибыль, и в итоге может получить его в собственность.
В лизинговой сделке участвуют 3 стороны:
- Лизингодатель — лизинговая компания, которая сдает имущество в лизинг
- Лизингополучатель — клиент лизинговый компании, который получает в пользование лизинговое имущество с правом его последующего выкупа
- Продавец — поставщик имущества, которое приобретает лизинговая компания для его сдачи в лизинг
В сделке могут быть задействованы и другие участники. Например, юридическое агентство, сопровождающее сделку, или страховая компания, которая страхует имущество. Допустим вариант лизинга, при котором владелец имущества одновременно является лизингодателем
На законодательном уровне лизинг регулируется ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 №164-ФЗ и статьями 665 и 666 ГК РФ. Благодаря этим нормативным актам обеспечивается защита каждой из сторон лизинговой сделки.
Принцип работы лизинга довольно простой. В соответствии с договором лизингодатель приобретает у продавца имущество и передает его в аренду лизингополучателю за фиксированную плату и в указанный срок с правом выкупа или без него.
Лизингодателем может выступать коммерческий банк или небанковская кредитная организация, лизингополучателем - любое физическое или юридическое лицо.
Например, фирма нуждается в увеличении своего автопарка, однако не в состоянии сразу выделить крупную сумму на покупку автомобилей. Вариант кредита также недоступен из-за наличия непогашенных долговых обязательств перед банком. В этом случае решением проблемы становится лизинг.
Фирма обращается к лизингодателю и оставляет запрос на определенное количество авто нужных моделей. Лизинговая компания делает закупку и сдает транспортные средства в аренду. Благодаря расширению автопарка компания начинает получать больше прибыли, и без ущерба выплачивать лизинговые платежи. После окончания договора компания может выкупить имущество по адекватной цене.
Лизинговым имуществом может выступать:
- Недвижимость (дома, коммерческие помещения, строения)
- Транспортные средства
- Спецтехника
- Оборудование
Существуют такие формы лизинга:
|
Классификация |
Вид лизинга |
Особенности |
|
По сущности договора |
Возвратный |
Продавец и получатель - одно лицо |
|
Финансовый |
Срок использования равен сроку договора, часто завершается выкупом предмета лизинга лизингополучателем |
|
|
Операционный |
По окончании договора предполагается возврат имущества лизинговой компании. Имеет длительный срок и высокую ставку, похож на аренду |
|
|
По рискам |
Гарантированный |
Риски распределяются между сторонами сделки |
|
Необеспеченный |
Лизингополучатель не дает никаких гарантий |
|
|
Частично обеспеченный |
С договором страхования |
|
|
По категории выплат |
Чистый |
Все расходы лизингополучатель берет на себя |
|
Мокрый |
Обслуживание и ремонт имущества происходят за счет лизингодателя |
|
|
Частичный |
Стороны заранее договариваются о расходах, часть которых берет на себя лизинговая компания |
Плюсы и минусы лизинга
Лизинг обладает многими преимуществами для всех сторон сделки.
Плюсы
- Быстрое рассмотрение заявки и оформление договора
- Гибкий первоначальный взнос и менее строгие требования к лизингополучателю
- Отсутствие залога или дополнительного обеспечения
- Возможность сформировать график платежей под сезонность бизнеса
- Большой выбор лизингового имущества за счет возможности его покупки под конкретный запрос клиента
- Комфортная оплата КАСКО. Многие лизингодатели идут навстречу клиентам, позволяя включить страховку в лизинговые платежи и тем самым снизить долговую нагрузку
- Возможность купить сразу или за короткий срок несколько предметов лизинга
- Экономия на налогах — снижение налога на 20% за счет возврата НДС и уменьшение налога на прибыль за счет отнесения лизинговых платежей на расходы
- Отсутствие ареста на денежные средства и имущество в случае неплатежеспособности лизингополучателя
Минусы
К недостаткам лизинга можно отнести необходимость внесения аванса и невозможность оформления лизингового имущества в залог при получении кредита. Кроме того, конечная стоимость имущества получается выше, чем его рыночная или кредитная цена.
Определение автокредита
Автокредит — целевой кредит на покупку нового или подержанного автомобиля, который на все время действия договора выступает залоговым имуществом банка. Автокредит можно оформить непосредственно в автосалоне или в банке, с первоначальным взносом и без него.
При оформлении автокредита обязательным условием является приобретение страховки ОСАГО. Она гарантирует выплату пострадавшим людям при возникновении аварии по вине заемщика. Также большинство банков ставят условие покупки полиса каско, который защищает транспортное средство от угона и повреждений. Заемщик должен учитывать ежегодные расходы на страхование, которые составляют около 10% от стоимости автомобиля.
К основным характеристикам автокредита относятся:
- Цена, выраженная в годовых процентах
- Срок выплат
Также нужно учитывать оплату комиссии за банковские услуги и штрафы, которые заемщик обязан выплатить в случае просрочки платежей.
Плюсы и минусы автокредита
Плюсы
- Покупка авто в короткие сроки при минимальных накоплениях, которые могут пойти на первоначальный взнос
- Льготное автокредитование по программе господдержки для автомобилей, произведенных на территории РФ
- Большой период выплат. Как правило, банки выдают автокредит на срок до 5 лет
- Ставка по целевому автокредиту ниже, чем у потребительских займов
Минусы
- Жесткие требования к заемщикам: ограничения по возрасту, уровню доходов, наличию официальной работы и пр.
- Автомобиль является залоговым имуществом банка до полной выплаты кредита. В случае нарушения заемщиком долговых обязательств автомобиль становится собственностью кредитной компании
- Обязательное страхование авто. Банк требует от заемщика приобрести полис каско, за счет чего расходы будут увеличены примерно на 10%. В случае отказа от страховки банк увеличивает размер процентной ставки
- Первоначальный взнос в размере 10-30% от стоимости автомобиля. Допускается оформление без взноса, но в этом случае ставка по кредиту будет больше для компенсации потенциальных рисков
- Длительное оформление. Для того, чтобы получить заемные средства на покупку авто, придется собрать пакет документов. Процесс может растянуться до нескольких недель
Несмотря на все минусы, автокредитование остается одной из популярных банковских услуг у граждан РФ.
Основные отличия между лизингом и автокредитом
Лизинг и автокредит имеют много общего. В обоих случаях получатель транспортного средства перечисляет за него вознаграждение в виде процентов. Оба вида сделок предусматривают график поэтапных выплат и зафиксированный в договоре срок пользования средством.
Однако у лизинга и автокредита есть немало отличий:
Право собственности
Автомобиль в лизинге является собственностью лизингодателя до момента выкупа. При кредитовании авто сразу становится имуществом заемщика
Обслуживание
В договоре лизинга может быть указано, что обслуживать имущество могут только сотрудники лизинговой компании. Заемщик же сам принимает решение, кто будет заниматься обслуживанием техники
Амортизация
По закону к лизинговым транспортным средствам применяется коэффициент ускоренной амортизации. Если на момент выкупа авто будет полностью амортизировано, то лизингополучатель имеет право не платить налог на прибыль. У автокредита такого преимущества нет
Налоги
При лизинге можно оптимизировать налоговую нагрузку и не платить имущественный или транспортный налог. За авто в кредите придется платить налоги
Процентная ставка
При лизинге используется ставка удорожания, в которую включены затраты на покупку лизингового имущества и прибыль лизингодателя. Автокредит оформляется по фиксированной процентной ставке
Что лучше оформить: автокредит или лизинг
Лизинг окажется предпочтительнее в том случае, если автомобиль нужен во временное пользование. При этом лизингополучатель не будет обременен заботами о техобслуживании, страховании, налогах. При помощи лизинга можно регулярно менять автомобиль на более новый, и при желании оформить на него собственность по окончании срока договора. Лизинг удобен еще и тем, что ежемесячная сумма будет меньше, чем при кредите.
Автокредит подойдет тем, кто планирует длительное время пользоваться автомобилем и хочет сразу получить его в собственность. К тому же, он является более выгодный сделкой с финансовой точки зрения. При возникновении трудностей банк может пойти навстречу клиенту и оформить кредитные каникулы.
Вывод
У лизинга и автокредитования есть свои преимущества и недостатки. При выборе финансовой услуги нужно руководствоваться личными потребностями и приоритетами, помнить о соотношении пользы и расходов. Лизинг представляет интерес для тех, кому не нужен автомобиль в личной собственности и важна оптимизация налогов. Если же в приоритете более лояльная нагрузка и факт владения авто, то выбор за кредитом.
